《2016年度人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》顯示，2016年全年城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金總收入13084億元，支出10767億元。年末城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金累計(jì)結(jié)存9765億元(含城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)存1993億元)，個(gè)人賬戶積累5200億元。而截至2012年末，個(gè)人賬戶積累2697億元。這也說明，醫(yī)保個(gè)人賬戶結(jié)存四年間內(nèi)已經(jīng)翻倍。

我國城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)采取“統(tǒng)賬結(jié)合”模式，即由社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶組成。根據(jù)1998年確定的政策，單位按照工資的6%左右繳費(fèi)，其中30%劃入個(gè)人賬戶，個(gè)人按照工資的2%繳費(fèi)，全部計(jì)入個(gè)人賬戶。從各地實(shí)踐看，個(gè)人賬戶普遍封閉管理，用于支付門診費(fèi)用、藥店購藥和其他起付線以下費(fèi)用，醫(yī)保統(tǒng)籌基金用于支付住院費(fèi)用。

“一邊是面臨穿底風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)籌基金，一邊是大量‘沉睡’的個(gè)人賬戶結(jié)余資金，這制約了城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度的健康可持續(xù)發(fā)展?！?/p>

有專家提出，資金大量沉淀也反映出資金運(yùn)用效率不高。與此同時(shí)，社會(huì)統(tǒng)籌賬戶的情況并不樂觀，部分地區(qū)已經(jīng)出現(xiàn)當(dāng)期赤字收不抵支。

事實(shí)上，由于使用范圍的約束，一些參保職工個(gè)人賬戶資金長期沉淀，衍生出了使用個(gè)人賬戶購買非藥品甚至套現(xiàn)的需求，而一些零售藥店等醫(yī)保定點(diǎn)機(jī)構(gòu)主動(dòng)迎合，為套現(xiàn)提供便利，甚至形成了醫(yī)保卡套現(xiàn)利益鏈。審計(jì)署對(duì)外披露的2015年至2016年上半年醫(yī)療保險(xiǎn)基金的專項(xiàng)審計(jì)結(jié)果顯示，1.4億元醫(yī)保個(gè)人賬戶資金被提取現(xiàn)金或用于購買日用品等支出，涉及539家藥店。

為解決這一問題，個(gè)別地區(qū)實(shí)施了個(gè)人賬戶資金家庭共用，購買商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，甚至允許使用個(gè)人賬戶資金進(jìn)行體檢、購買健康卡和游泳卡等措施。醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的地方政策和管理出現(xiàn)了亂象。

“從政策設(shè)計(jì)初衷講，個(gè)人賬戶具有控費(fèi)功能和積累功能。由于有些地區(qū)對(duì)個(gè)人賬戶的規(guī)定不完善等，有突擊花費(fèi)個(gè)人賬戶資金、用個(gè)人賬戶資金購買日用品等現(xiàn)象。也存在有些人個(gè)人賬戶積累多、另外一些人個(gè)人賬戶資金不夠用等現(xiàn)象?！敝醒胴?cái)經(jīng)大學(xué)社會(huì)保障研究中心主任褚福靈告訴《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者。

圍繞個(gè)人賬戶的公平性和效率進(jìn)行分析，社會(huì)上展開了個(gè)人賬戶的存廢之爭。有專家認(rèn)為，個(gè)人賬戶在制度上存在缺陷，不具備風(fēng)險(xiǎn)分散功能，其公平性和效率都值得商榷，同時(shí)監(jiān)管成本高，資金積累閑置浪費(fèi)和隱性損失比較高，應(yīng)該淡化并取消個(gè)人賬戶。

也有專家認(rèn)為，雖然醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的地方政策和管理出現(xiàn)了亂象，但個(gè)人賬戶仍有存在的必要。清華大學(xué)公共管理學(xué)院就業(yè)與社會(huì)保障研究中心楊燕綏教授在接受《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者采訪時(shí)表示，應(yīng)擴(kuò)大個(gè)人賬戶合理支付范圍，同時(shí)逐漸降低直至取消單位繳費(fèi)劃入個(gè)人賬戶的資金，增加工資總額約2%的繳費(fèi)進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌基金，以增加社會(huì)統(tǒng)籌基金的支付能力。她建議保留個(gè)人繳費(fèi)計(jì)入個(gè)人賬戶的政策，依法明確支付范圍，特別是用于支付家庭醫(yī)生的門診服務(wù)和慢病管理服務(wù)費(fèi)用，或是參加長期護(hù)理保險(xiǎn)。

褚福靈還建議，采取規(guī)范個(gè)人賬戶使用政策、實(shí)現(xiàn)個(gè)人賬戶資金家庭共享等措施加以應(yīng)對(duì)?！拔覈t(yī)保制度從現(xiàn)收現(xiàn)付走來，當(dāng)時(shí)不論門診或住院都報(bào)銷一定比例，導(dǎo)致門診費(fèi)用激增。此后多數(shù)地區(qū)只報(bào)銷住院費(fèi)用，導(dǎo)致住院率急劇上升，醫(yī)療費(fèi)用總體攀升。因此才建立了個(gè)人賬戶管門診，統(tǒng)籌基金管住院的制度?！?/p>

褚福靈認(rèn)為，如果取消個(gè)人賬戶，其實(shí)是歷史性回歸，門診費(fèi)用必將急劇上升。他建議建立統(tǒng)一的大額門診統(tǒng)籌，如北京地區(qū)，在門診超過一定數(shù)額時(shí)報(bào)銷一定比例，進(jìn)而緩解大病門診風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)建議放開個(gè)人賬戶(直接將個(gè)人賬戶劃給個(gè)人)，普通門診個(gè)人賬戶自付?！斑@樣，既能降低賬戶管理成本，又能控制門診費(fèi)用，還能夠分擔(dān)大額門診費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，是值得探索的改革之路?！彼f。