第一章 橡膠機械項目總論

一、項目名稱

二、承辦單位概況

新建項目指籌建單位情況，技術改造項目指原企業(yè)情況。

三、擬建地點

四、建設內(nèi)容與規(guī)模

五、投資概算

第二章 項目建設的必要性

闡明擬建項目提出的背景、擬建地點，提出或出具與項目有關的長遠規(guī)劃或行業(yè)、地區(qū)規(guī)劃資料，說明項目建設的必要性； 對改擴建項目要說明現(xiàn)有企業(yè)的情況； 對于引進技術和設備的項目，還要說明國內(nèi)外技術的差距與概況以及進口的理由，工藝流程和生產(chǎn)條件的概要等。

第三章 市場需求分析及預測

說明：項目立項之前，政府決策者首先需要對產(chǎn)品市場發(fā)展前景進行了解，然后才能進行決策，決定是否將項目立項，因此在項目可行性分析報告的市場分析中，要詳細闡述產(chǎn)品市場規(guī)模、發(fā)展趨勢、需求預測等方面的內(nèi)容，并確定建設規(guī)模。

一、項目經(jīng)濟環(huán)境分析

二、項目政策環(huán)境分析

（一）經(jīng)濟環(huán)境分析

（二）本項目產(chǎn)品目標市場的相關政策

（三）行業(yè)相關"十二五"規(guī)劃情況

（四）……

三、橡膠機械產(chǎn)品行業(yè)市場分析

（一）橡膠機械產(chǎn)品行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

（二）橡膠機械產(chǎn)品市場規(guī)模分析

（三）橡膠機械產(chǎn)品市場前景預測

四、橡膠機械產(chǎn)品目標市場分析

五、市場分析小結(jié)

第四章 產(chǎn)品與技術方案

一、產(chǎn)品方案

二、生產(chǎn)技術方案

三、生產(chǎn)工藝流程

四、主要生產(chǎn)設備

第五章 項目建設條件分析

一、項目選址

二、項目建設地區(qū)地理位置

本項目建設地區(qū)地理位置

三、項目建設地區(qū)基礎設施

四、項目建設地區(qū)產(chǎn)業(yè)基礎

五、項目建設地區(qū)區(qū)位優(yōu)勢

（一）資源優(yōu)勢

（二）經(jīng)濟優(yōu)勢

（三）文化優(yōu)勢

（四）交通優(yōu)勢

第六章 工程建設方案與總圖布置

一、總圖布置

（一）總圖布置原則

（二）相關標準及規(guī)范

（三）平面布置

（四）豎向布置

（五）道路

（六）廠區(qū)綠化

（七）總圖工程主要數(shù)據(jù)

二、土建工程

（一）設計依據(jù)

（二）工程概況

（三）本項目主要建（構）筑物工程匯總

第七章 人力資源管理

一、組織架構

二、勞動定員

三、人員培訓

第八章 進度計劃與招標

說明：項目建設時間是指從正式確定建設項目，到項目運營生產(chǎn)這段時間，包括項目前期準備工作、資金籌措、勘察設計和設備訂貨、施工前準備、施工過程、生產(chǎn)準備、竣工驗收和交付使用等各工作階段，各階段工作緊密銜接、交叉進行。因此，在項目可行性分析報告中，需對項目實施進度進行統(tǒng)一規(guī)劃、科學安排。

一、項目實施階段規(guī)劃

二、項目實施進度表

第九章 建設投資估算

說明：項目建設投資估算、使用計劃和資金籌措方式，是項目可行性分析報告的重要組成部分。

一、投資估算范圍

二、建設投資估算

（一）項目總投資

（二）固定資產(chǎn)投資（土地費用、土建工程、裝修裝飾、設備、預備費、工程建設其他費用、建設期利息）

（三）流動資金

三、分年投資計劃表

四、資金籌措

第十章 項目財務評價

說明：財務評價結(jié)論是項目建設方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設項目進行決策的重要依據(jù)。

一、基本財務數(shù)據(jù)假設

（一）財務評價依據(jù)

1、《中華人民共和國會計法》

2、《企業(yè)會計準則》

3、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》

4、《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》

5、《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》

6、項目必須遵守的國內(nèi)外其他工商稅務法律文件。

（二）范圍

（三）計算期

（四）稅率說明

（五）其他說明

二、財務效益與費用估算

（一）營業(yè)收入

（二）總成本費用

三、利潤與稅收分析

四、項目盈利能力及償債能力

說明：相關財務指標（投資利潤率、投資利稅率、財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、投資回收期）

（1）財務凈現(xiàn)值（NPV） 財務凈現(xiàn)值是按設定的基準收益率，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設期初的現(xiàn)值之和。計算公式為：

n

NPV=Σ (CI-CO)t (1+ic)-t

t=1

（2）財務內(nèi)部收益率（IRR） 財務內(nèi)部收益率，是指項目在計算期各年差額凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。計算公式為：

n

Σ

(CI-CO)t (1+IRR)-t = 0 t=1

（3）投資回收期（Pt） 根據(jù)現(xiàn)金流量表，按下式計算：

Pt=（累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)－1）+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/當年凈現(xiàn)金流量

五、財務評價結(jié)論

第十一章 項目綜合評價結(jié)論與建議

一、項目分析結(jié)論

二、項目建設建議

第十二章 附件