第一章 煤焦油深加工項(xiàng)目總論

總論作為可行性研究報(bào)告的首要部分，要綜合敘述研究報(bào)告中各部分的主要問題和研究結(jié)論，并對項(xiàng)目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。

一、項(xiàng)目背景

說明：概述市場及技術(shù)發(fā)展現(xiàn)狀和項(xiàng)目提出的理由

（一）政策背景

（二）行業(yè)背景

（三）企業(yè)自身現(xiàn)狀及發(fā)展戰(zhàn)略

二、項(xiàng)目簡介

（一）項(xiàng)目名稱

（二）項(xiàng)目建設(shè)單位

（三）項(xiàng)目擬建地區(qū)和地點(diǎn)

（四）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容

（五）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度

（六）投資估算和資金籌措

三、項(xiàng)目可行性與必要性分析

說明：從市場發(fā)展、國家政策，公司管理、生產(chǎn)技術(shù)等方面多角度論證項(xiàng)目的可行性，結(jié)合項(xiàng)目的社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益及當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展情況分析項(xiàng)目建設(shè)的必要性。

（一）煤焦油深加工項(xiàng)目建設(shè)必要性

1、市場需求發(fā)展的必要性

2、地方社會(huì)經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略規(guī)劃需要

3、國家政策對行業(yè)升級(jí)改造的要求

4、企業(yè)自生長遠(yuǎn)發(fā)展的必然選擇

5、……

（二）煤焦油深加工項(xiàng)目建設(shè)可行性

1、經(jīng)濟(jì)可行性

2、政策可行性

3、技術(shù)可行性

4、模式可行性

5、組織和人力資源可行性

四、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)說明

說明：將研究報(bào)告中的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)匯總，列出主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表，使審批和決策者對項(xiàng)日經(jīng)濟(jì)效益有一個(gè)綜合了解。

五、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)

1、《中華人民共和國公司法》；

2、《中華人民共和國行政許可法》；

3、《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》國發(fā)（2004）20號(hào)；

4、《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整目錄2011版》；

5、《國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年發(fā)展規(guī)劃》；

6、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》，國家發(fā)展與改革委員會(huì)2006年審核批準(zhǔn)施行；

7、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》，國家發(fā)展與改革委員會(huì)2002年

8、企業(yè)投資決議；

9、地方出臺(tái)的相關(guān)投資法律法規(guī)等。

 

第二章 項(xiàng)目建設(shè)單位介紹

一、項(xiàng)目建設(shè)單位簡介

二、企業(yè)經(jīng)營理念

 

第三章 市場需求分析及預(yù)測

說明：項(xiàng)目立項(xiàng)之前，政府決策者首先需要對產(chǎn)品市場發(fā)展前景進(jìn)行了解，然后才能進(jìn)行決策，決定是否將項(xiàng)目立項(xiàng)，因此在項(xiàng)目可行性分析報(bào)告的市場分析中，要詳細(xì)闡述產(chǎn)品市場規(guī)模、發(fā)展趨勢、需求預(yù)測等方面的內(nèi)容，并確定建設(shè)規(guī)模。

一、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析

二、項(xiàng)目政策環(huán)境分析

（一）經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析

（二）本項(xiàng)目產(chǎn)品目標(biāo)市場的相關(guān)政策

（三）行業(yè)相關(guān)"十二五"規(guī)劃情況

（四）……

三、煤焦油深加工產(chǎn)品行業(yè)市場分析

（一）煤焦油深加工產(chǎn)品行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

（二）煤焦油深加工產(chǎn)品市場規(guī)模分析

（三）煤焦油深加工產(chǎn)品市場前景預(yù)測

四、煤焦油深加工產(chǎn)品目標(biāo)市場分析

五、市場分析小結(jié)

 

第四章 產(chǎn)品與技術(shù)方案

一、產(chǎn)品方案

二、生產(chǎn)技術(shù)方案

三、生產(chǎn)工藝流程

四、主要生產(chǎn)設(shè)備

 

第五章 原輔材料及燃料動(dòng)力

一、原輔材料及燃料動(dòng)力消耗

二、主要原輔材料和動(dòng)力供應(yīng)情況說明

 

第六章 項(xiàng)目建設(shè)條件分析

一、項(xiàng)目選址

二、項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)地理位置

本項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)地理位置

三、項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施

四、項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)

五、項(xiàng)目建設(shè)地區(qū)區(qū)位優(yōu)勢

（一）資源優(yōu)勢

（二）經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢

（三）文化優(yōu)勢

（四）交通優(yōu)勢

 

第七章 工程建設(shè)方案與總圖布置

一、總圖布置

（一）總圖布置原則

（二）相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范

（三）平面布置

（四）豎向布置

（五）道路

（六）廠區(qū)綠化

（七）總圖工程主要數(shù)據(jù)

二、土建工程

（一）設(shè)計(jì)依據(jù)

（二）工程概況

（三）本項(xiàng)目主要建（構(gòu)）筑物工程匯總

三、公用和輔助工程

（一）給水排水工程

（二）供配電工程

（三）通信工程

（四）供氣

（五）倉貯

 

第八章 環(huán)境保護(hù)

在項(xiàng)目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)境保護(hù)方面的法規(guī)、法律，對項(xiàng)目可能對環(huán)境造成的近期和遠(yuǎn)期影響，要在可行性研究階段進(jìn)行分析，提出防治措施，并對其進(jìn)行評價(jià)，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)，且布局合理，對環(huán)境的有害影響較小的最佳方案。按照國家現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對環(huán)境有影響的建設(shè)項(xiàng)目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報(bào)告書的審批制度，同時(shí)，在可行性研究報(bào)告中，對環(huán)境保護(hù)要有專門論述。

一、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范

（一）環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

（二）污染物排放標(biāo)準(zhǔn)

二、環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀

三、污染源和污染因素分析

（一）廢氣

（二）噪聲

（三）廢水

（四）固體廢棄物

四、環(huán)境污染防治措施

（一）廢氣處理措施

（二）廢水防治措施

（三）噪聲防治措施

（四）固廢防治措施

 

第九章 職業(yè)安全衛(wèi)生與消防

在項(xiàng)目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國家有關(guān)職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律，對項(xiàng)目可能對影響勞動(dòng)者健康和安全的因素，要在可行性研究階段進(jìn)行分析，提出防治措施，并對其進(jìn)行評價(jià)，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)，且布局合理，對勞動(dòng)者健康和安全的有害影響較小的最佳方案。

一、職業(yè)安全衛(wèi)生

（一）相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范

（二）生產(chǎn)過程中危險(xiǎn)有害因素分析

（三）職業(yè)安全衛(wèi)生對策與措施

二、消防

（一）相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范

（二）火災(zāi)危險(xiǎn)性分析

（三）防火等級(jí)

（四）消防措施

（五）消防人員

 

第十章 節(jié)能

一、概述

二、節(jié)能措施

三、節(jié)電措施

四、節(jié)水措施

五、節(jié)能效果分析結(jié)論與建議

 

第十一章 人力資源管理

一、組織架構(gòu)

二、勞動(dòng)定員

三、人員培訓(xùn)

 

第十二章 進(jìn)度計(jì)劃與招標(biāo)

說明：項(xiàng)目建設(shè)時(shí)間是指從正式確定建設(shè)項(xiàng)目，到項(xiàng)目運(yùn)營生產(chǎn)這段時(shí)間，包括項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作、資金籌措、勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨、施工前準(zhǔn)備、施工過程、生產(chǎn)準(zhǔn)備、竣工驗(yàn)收和交付使用等各工作階段，各階段工作緊密銜接、交叉進(jìn)行。因此，在項(xiàng)目可行性分析報(bào)告中，需對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、科學(xué)安排。

一、項(xiàng)目實(shí)施階段規(guī)劃

二、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表

 

第十三章 建設(shè)投資估算

說明：項(xiàng)目建設(shè)投資估算、使用計(jì)劃和資金籌措方式，是項(xiàng)目可行性分析報(bào)告的重要組成部分。

一、投資估算范圍

二、建設(shè)投資估算

（一）項(xiàng)目總投資

（二）固定資產(chǎn)投資（土地費(fèi)用、土建工程、裝修裝飾、設(shè)備、預(yù)備費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、建設(shè)期利息） （三）流動(dòng)資金

三、分年投資計(jì)劃表

四、資金籌措

 

第十四章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)

說明：財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論是項(xiàng)目建設(shè)方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行決策的重要依據(jù)。

一、基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)假設(shè)

（一）財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)

1、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》

2、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》

3、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》

4、《中華人民共和國增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》

5、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》

6、項(xiàng)目必須遵守的國內(nèi)外其他工商稅務(wù)法律文件。

（二）范圍

（三）計(jì)算期

（四）稅率說明

（五）其他說明

二、財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用估算

（一）營業(yè)收入

（二）總成本費(fèi)用

（三）增值稅

（四）營業(yè)稅金及附加

（五）所得稅

（六）利潤與利潤分配

（七）效益與費(fèi)用評估小結(jié)

三、現(xiàn)金流估算

（一）項(xiàng)目投資現(xiàn)金流估算

（二）項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流估算

四、項(xiàng)目盈利能力及償債能力

說明：相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)（投資利潤率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期）

（1）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）

財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是按設(shè)定的基準(zhǔn)收益率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。

計(jì)算公式為：

n

NPV=Σ (CI-CO)t (1+ic)-t

t=1

（2）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，是指項(xiàng)目在計(jì)算期各年差額凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。計(jì)算公式為：

n

Σ (CI-CO)t (1+IRR)-t = 0

t=1

（3）投資回收期（Pt）

根據(jù)現(xiàn)金流量表，按下式計(jì)算：

Pt=（累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)－1）+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量

五、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論

 

第十五章 項(xiàng)目綜合評價(jià)結(jié)論

一、項(xiàng)目可行性分析結(jié)論

二、項(xiàng)目建設(shè)建議

 

第十六章 附件